Калькулятор НДС (налог на добавленную стоимость)
- НДС
Калькулятор НДС по ставкам 2026 года
С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России составляет 22%. Также применяются льготная ставка 10%, ставка 0% и специальные ставки 5% и 7% для отдельных плательщиков УСН.
Действующие ставки НДС
22% — основная ставка для большинства товаров, работ и услуг.
10% — льготная ставка для отдельных продовольственных, детских, медицинских и других социально значимых товаров.
0% — применяется к экспорту и другим операциям, перечисленным в статье 164 НК РФ.
5% и 7% — специальные ставки для отдельных налогоплательщиков на УСН. Возможность их применения зависит от режима и размера доходов.
Как начислить НДС сверху
НДС = сумма без НДС × ставка / 100
Пример: при сумме 1000 рублей и ставке 22% налог составит 220 рублей, итоговая сумма с НДС — 1220 рублей.
Как выделить НДС из суммы
НДС = сумма с НДС × ставка / (100 + ставка)
Пример: из суммы 1220 рублей при ставке 22% выделяется НДС 220 рублей, сумма без НДС составляет 1000 рублей.
Для налога, включённого в сумму, применяются расчётные ставки 22/122, 10/110, 7/107 и 5/105.
Популярные вопросы и ответы в России
Почему 0% не равно без НДС?
Ставка 0% применяется к экспортируемым товарам, но такие операции подлежат налоговому учету и отчетности. Без НДС означает, что налог вообще не применяется.
Декларация что это?
Декларация — это отчетность, которую налогоплательщики НДС обязаны подавать в налоговые органы, отражая суммы начисленного и уплаченного налога.
Что это такое простыми словами?
Это налог, который добавляется к стоимости товаров и услуг. Покупатель платит налог на добавленную стоимость продавцу, который затем передает этот налог государству.
Как работать с организациями без НДС?
При работе с организациями, не применяющими данный налог, в счетах и договорах указывается, что цена не включает НДС. Налоговая отчетность в этом случае не требуется.
Как узнать, работает фирма с НДС или без него?
Информацию о применении налога можно узнать из реквизитов договора, счета на оплату, а также проверить на сайте налоговой службы.
Как исправить поданную декларацию?
Для исправления декларации необходимо подать уточненную декларацию с корректировками и пояснениями в налоговый орган.